Наследство и право наследования

На наш информационный портал dialog54.ru поступает много вопросов связанных с наследованием, в связи с этим мы решили разъяснить наиболее важные аспекты этой достаточно сложной темы для жителей Новосибирска.

В советский период традиция наследования в нашей стране была прервана, таких понятий как «семейный капитал», «семейное дело», «семейная недвижимость» оказались невостребованными, однако два постсоветских десятилетия вновь сделали эти понятия актуальными.

Большинству граждан нашей страны, так или иначе, но все же приходится или уже пришлось либо предстоит в будущем решать вопросы, связанные с принятием наследства, вступая в наследственные правоотношения в качестве наследника.

Неоспоримый факт, что век человека недолог… и многие вещи, которыми он пользовался при жизни, «живут» гораздо дольше его: к примеру, жилье, – надо заметить тот самый «квартирный вопрос», который так портит людей, как некогда выразился Воланд.

Но помимо жилой недвижимости после ухода человека остаются бизнес, земельные участки, транспортные средства, ценные бумаги, а иногда даже неимущественные права (например, как установлено ст. 1283 ГК РФ исключительное право на произведения передаются по наследству) и др.

И мы сталкиваемся с тем, что «наследственный вопрос» портит людей не меньше квартирного. Все чаще и чаще мы становимся свидетелями громких скандалов по поводу «наследства», оставленного после себя публичными людьми.

Как известно, вопросами наследства интересовались с глубокой древности, об этом свидетельствуют тексты законов времен расцвета Шумеров (XXI в. до н.э.) и Вавилона (XVIII до н.э.), Законы XII таблиц (V в. до н.э.). Наследование свой долгий и сложный путь развития прокладывало через все известные социально-экономические формации – рабовладельческую, феодальную, капиталистическую, социалистическую, и каждая из этих формаций вносила свои коррективы в содержание наследственного права.

Однако его стержневая суть осталось прежней – имущественное правопреемство.

Наследственное право России, как и право других континентальных стран Европы (Франции, Германии, Италии, Испании, а также Японии, Бразилии и ряда других государств), своими корнями уходит в римское право, в котором впервые появилась и получила развитие концепция наследования как правопреемства, означающая, что наследники становятся в принципе на место наследодателя в отношении его имущества, т.е. как прав, так и обязанностей.

Для примера, кому конечно интересно, наследственное право стран, принадлежащих к континентальной системы противостоит наследственному праву стан англосаксонской правовой системе: так в США, Великобритании, Индии, Канаде, Австралии и ряда других стран при наследовании имеет место не преемство в правах и обязанностях, а ликвидация имущества наследодателя: осуществляется сбор причитавшихся ему долгов, оплата его долгов, погашение его налоговых и иных обязанностей и т.д.

Наследники же получают право на чистый остаток. Таким образов здесь наследники в принципе не являются преемниками прав и обязанностей наследодателя.

Эта процедура называется «администрированием» и протекает под контролем суда, а имущество наследодателя превращается в особую разновидность доверительной собственности (trust) – небольшой экскурс в сравнительное правоведение. Итак, вернемся к российским реалиям.

Указание закона на правопреемство выражает связь, которая складывается между имуществом умершего и теми лицами, к которым такое имущество переходит. Таким образом, законодатель закрепил официальное понятие наследования в виде определенного процесса. Имущество умершего переходит к другим лицам в порядке универсального правопреемства, т.е. в неизменном виде, как единое целое и в один и тот же момент. В «неизменном виде» – что это значит?

Это означает, что лица, получившие наследство (нам известно, что наследство может состоять из имущества, имущественных прав и обязанностей.) приобретают ту меру возможного и должного поведения, которой располагал умерший. Нельзя передать наследникам более наследственной массы, чем имел наследодатель. Наследство является «единым целым».

Независимо от того, каковы составляющие этого наследства, где оно находится и известно ли его место нахождения.

Иными словами, приобретая права на определенную (известную) часть наследства, наследники приобретают права и на иное (неизвестное им) наследственное имущество.

Но для того чтобы процесс наследования реализовался, так сказать претворился в жизнь, необходимо наступление определенных оснований. Ранее, Гражданский кодекс РФ предусматривал всего два таких основания: наследование осуществляется по завещанию и по закону.

Однако с недавнего времени, непосредственно с 01 июня 2019 года, с момента вступления в силу Федерального закона № 217-ФЗ от 19.07.2018г. «О внесении изменений в ст. 256 части первой и части третьей Гражданского кодекса РФ», в России появились новые инструменты для реализации наследственных прав.

СОВМЕСТНОЕ ЗАВЕЩАНИЕ – совершенно новое понятие российского наследственного права.

Такой вид завещания будет удобен для распоряжения общим имуществом супругов, нажитым в период брака.

Супруги вправе договориться о судьбе общего имущества и зафиксировать это в завещании. Составление совместного завещания позволит уменьшить количество судебных споров между наследниками после смерти наследодателей-супругов, возникающих в связи с неопределенностью режима имущества, так как в завещании уже будет все предельно ясно расписано.

А теперь немного подробнее…

Завещание, составляемое сразу обоими супругами, уже встречалось в римском праве, оно также известно странам общего права и странам германской ветви континентального права.

Общее завещание – это, по сути, два отдельных завещания супругов, составленных в форме одного документа. Эти завещания не являются безотзывными, т.е. любой из супругов может отменить или изменить свое собственное завещание в любой момент, в том числе после смерти второго супруга. Составление супругом нового завещания, а также дефектность завещательного распоряжения одного из супругов при общем завещании не влечет утраты силы завещательного распоряжения второго супруга.

Перераспределение имущественных масс

В принятом Законе упор сделан на положения, относящиеся к общему имуществу супругов. Заметим, что во многих юрисдикциях, признающих совместное завещание (Англия, Германия), этой проблемы вообще нет, так как нет режима общей совместной собственности супругов. Основная задача, решавшаяся авторами российского Закона, состояла в обеспечении беспрепятственного перехода коммерческих активов с избежанием их дробления.

Предположим, один из супругов – коммерсант, и на его имя оформлены ценные коммерческие активы (акции компаний и т.д.). Но если имущество нажито в браке, то оно является общей совместной собственностью обоих супругов.

Тогда по факту смерти любого из супругов происходит дробление активов: половина их достается наследникам умершего супруга.

Это может иметь крайне неблагоприятные последствия для ведения бизнеса, в связи с чем коммерсанты ищут пути избежания этого результата.

Такой институт, как совместное завещание, предоставляет новые возможности по избежанию дробления активов. Закон явным образом предоставляет возможность определить имущество, входящее в наследственную массу каждого из супругов, таким завещанием.

Допустим, муж – коммерсант, а жена – домохозяйка.

Тогда их совместное завещание может предусматривать, что в случае смерти жены находящиеся в совместной собственности коммерческие активы остаются в единоличной собственности мужа, а в случае смерти мужа – целиком передаются наследнику, например, в созданный специально для этого наследственный фонд, выгодоприобретателями в котором являются члены семьи, включая пережившую супругу.

Субъекты и содержание совместного завещания.

Совместное завещание могут составлять только супруги.

Поскольку к каждому из супругов применяются правила о завещателе, оба супруга должны быть способны к составлению завещания.

В таком завещании супруги вправе по обоюдному усмотрению определить следующие последствия:

— завещать общее имущество супругов, а равно имущество каждого из них любым лицам;
— любым образом определить доли наследников в соответствующей наследственной массе;
— определить имущество, входящее в наследственную массу каждого из супругов, если определение такого имущества не нарушает права третьих лиц;
— лишить наследства одного, нескольких или всех наследников по закону, не указывая причин такого лишения;
— включить в совместное завещание супругов иные не противоречащие закону завещательные распоряжения.

Обязательная доля и недействительность совместного завещания.

Совместное завещание супругов, как и классическое завещание, не способно умалить права обязательных наследников (ст. 1149 ГК РФ) или являться основанием для призвания к наследованию недостойных лиц (ст. 1117 ГК РФ).

Совместное завещание может утратить силу или быть признанным недействительным: по закону совместное завещание утрачивает силу в случае расторжения брака или признания брака недействительным как до, так и после смерти одного из супругов.

Совместное завещание также может быть признано недействительным, в том числе после смерти одного или обоих супругов, в случае признания волеизъявления одного из супругов не соответствующим требованиям закона.

При этом любой из супругов может оспорить совместное завещание при их жизни, а после смерти одного или обоих супругов совместное завещание может оспорить лицо, чьи права или законные интересы нарушены завещанием (включая и пережившего супруга).

Отзывность совместного завещания.

Чрезвычайно интересен вопрос о том, может ли один из супругов передумать, т.е. отказаться от совместного завещания? И прежде всего, может ли он это сделать после смерти другого супруга, когда тот уже не в состоянии ничего изменить?

Каждый из супругов может в любое время, в том числе после смерти другого супруга, совершить последующее завещание либо отменить совместное завещание. Закон предусматривает процедуру уведомления об этом другого супруга (если тот еще жив) нотариусом.

Отмена совместного завещания до открытия первого наследства: сделка отмены совместного завещания при жизни супругов нуждается в доведении до сведения второго супруга.

Он как минимум должен знать об утрате силы собственных завещательных распоряжений. Исходя из изложенного, моментом отмены, видимо, следует считать момент доставки уведомления второму супругу.

Отмена после открытия наследства. Что происходит, если совместное завещание отменяет переживший супруг (или совершает противоречащее ему последующее завещание)?

Представляется, что руководящей идеей в данной ситуации должно быть уважение последней воли наследодателя. Если условия совместного завещания, относящиеся к смерти второго супруга, уже были исполнены, то вряд ли совместное завещание может быть отменено в этой части. Речь может идти лишь о прекращении действия положений совместного завещания, относящихся к наследственной массе первого супруга.

Несмотря на то, что российский законодатель избрал вариант, предполагающий свободный отказ каждого супруга от совместного завещания, в том числе и после смерти другого супруга, переживший супруг, как представляется, не может менять завещательные распоряжения наследодателя, а также состоявшееся определение наследственных масс.

Иными словами, закрепляя применительно к отмене завещания после открытия наследства модель общего завещания, законодатель, с одной стороны, разрешает беспрепятственную отмену пережившим супругом собственных завещательных распоряжений, с другой стороны, отмена не в состоянии поколебать последнюю волю ранее умершего супруга.

Фидуциарной обязанности пережившего супруга заботиться о сохранении стоимости имущества в интересах будущих наследников российский закон не предусматривает.

Форма совместного завещания.

Как и классическое завещание, совместное завещание супругов подлежит нотариальному удостоверению. В случае совместного завещания закон не предусматривает послаблений формы. Совместное завещание не может быть закрытым, оно не может быть составлено в простой письменной форме или в форме, приравненной к нотариальной. Вопрос о возможности совершения совместного завещания в отношении средств на банковском счете в форме, предусмотренной для совершения завещательных распоряжений денежными средствами в банке, оставлен открытым. Закон предусматривает обязательную видеофиксацию нотариусом процедуры совершения совместного завещания, но только если супруги не заявили возражение против этого. Несоблюдение требования о видеофиксации, видимо, должно приводить к ничтожности совместного завещания.

НАСЛЕДСТВЕННЫЙ ДОГОВОР – это еще одна новелла, о которой хотелось бы поговорить в данной статье.
Статья 1140.1 Гражданского кодекса РФ, закрепляет нормы о наследственном договоре, раскрывая понятие о наследственном договоре, содержание, а также порядок, условия заключения, определяет участников и особенности данного института.

В современном мире этот термин имеет различное, в зависимости от юрисдикции, порой серьезно несовпадающее содержание:

а) наследственный договор – соглашение между будущим наследодателем и третьим лицом (приобретателем) об отчуждении имущества на случай смерти. Примером такого понимания наследственного договора является гражданское законодательство Украины. Чрезвычайно важно обратить внимание на то, что переход имущества по наследственному договору происходит, минуя наследование.
б) наследственный договор – безотзывное завещательное распоряжение, возникающее в результате вступления будущего наследодателя в соглашение, определяющее судьбу наследства. В таком виде наследственный договор понимается в странах германской ветви континентального права.
в) наследственный договор – контракт, обязывающий лицо завещать контрагенту или третьему лицу (выгодоприобретателю) определенное имущество или не отменять составленное завещание. Такая концепция наследственного договора разработана правом справедливости, являющимся составной частью правовых систем стран общего права.
г) в странах романской ветви континентального права традиционно отрицается сила соглашений о будущем наследстве. Однако по поводу передачи малого и среднего бизнеса странам – членам ЕС было предложено допустить возможность заключения наследственных договоров. В результате, например, в Италии появился новый инструмент, названный семейным пактом. По семейному пакту владелец компании может при жизни с согласия супруга и других обязательных наследников передать доли участия в компании одному или нескольким потомкам за плату или бесплатно. Цель конструкции состоит в предотвращении дробления бизнес-активов под воздействием режима имущества супругов и правил об обязательной наследственной доле в натуре.

Таким образом, наследственный договор в зависимости от конструирования законодателем его содержания способен выполнять различные задачи: — посмертное отчуждение имущества, — поддержка нуждающихся членов семьи, — укрепление семейных уз, — предотвращение болезненного дробления активов при наследовании.

Так, российское наследственное право, предлагает комбинацию существующих в мире подходов:

– предмет договора – завещательные распоряжения будущего наследодателя, позволяющие контрагенту наследодателя или третьему лицу (выгодоприобретателю) рассчитывать на получение имущества в порядке наследованияариант);
– обязанность контрагента наследодателя – предоставление до или после открытия наследства (украинский вариант) с возможностью заключения договора, не предусматривающего каких-либо обязанностей контрагента наследодателя (германский вариант);
– способ защиты нарушенных прав – возмещение убытков в случае отказа наследодателя от договора (английский вариант) в сочетании с полной свободой прижизненного распоряжения имуществом (российское изобретение).

Такая юридическая конструкция, как наследственный договор может быть востребована в следующих жизненных ситуациях:

а) прижизненная нуждаемость наследодателя и близких ему лиц – плати мне каждый месяц в течение жизни 15 000 рублей и унаследуешь мою квартиру;
б) желание обеспечить кого-либо из членов семьи, не способных к самостоятельному управлению наследством – получи по наследству мои акции и с этого момента пожизненно содержи моих детей;
в) желание наследодателя стимулировать своих близких к социально полезному поведению – помогай мне обрабатывать огород и гарантированно будешь моим наследником.
Субъекты наследственного договора. В наследственном договоре в качестве сторон участвуют наследодатель (в этом контексте термин наследодатель включает в себя живых) и его контрагент. Выгодоприобретателем по договору может быть назначено третье лицо.

Наследодатель по наследственному договору.

Любой гражданин, способный к составлению завещания, может выступить наследодателем по наследственному договору. Представительство при заключении договора не допускается.
Множественность наследодателей. Двое и более лиц не могут оставить одно наследство, но могут иметь намерение:
– сделать посмертное распоряжение в пользу одних и тех же лиц;
– сделать посмертное распоряжение в пользу друг друга;
– сделать посмертное распоряжение в пользу друг друга с последующим определением судьбы имущества наследодателя, пережившего остальных. Пункт 5 новой ст. 1140.1 ГК РФ прямо допускает множественность наследодателей для супругов. Вопрос о возможности совместного участия в договоре иных лиц в качестве наследодателей оставлен открытым.
Контрагент наследодателя.

Наследственный договор наследодатель может заключить с любым из лиц, которые могут призываться к наследованию. Заметим, что по букве закона это множество включает в том числе и лиц, зачатых при жизни наследодателя, но родившихся уже после открытия наследства, с которыми наследодателю заключить договор затруднительно.
Контрагентом наследодателя может быть любой субъект.

Лицо, призываемое к наследованию, на основании наследственного договора должно отвечать требованиям ст. 1116 ГК РФ (в частности, находиться в живых или быть зачатым на момент открытия наследства). Таким образом, если назначенный наследником контрагент наследодателя умирает до открытия наследства, то при отсутствии условия о подназначении наследника полагающаяся ему наследственная доля достается наследникам по закону. На этот нюанс (риск более ранней смерти) следует обратить внимание особенно лицам, рассчитывающим за плату получить какое-либо имущество наследодателя из состава наследства (вопрос о судьбе ранее произведенного исполнения в случае более ранней смерти контрагента законодатель оставил открытым).

Множественность контрагентов.

Наследодатель вправе заключить один наследственный договор с несколькими контрагентами, распределив наследство между ними.

Третье лицо.

Завещательное распоряжение по наследственному договору необязательно делается в пользу контрагента наследодателя.

Выгодоприобретателем, получающим имущество в порядке наследования после смерти наследодателя, может быть указан кто угодно, в том числе гражданин, не зачатый к моменту заключения договора (наследственный договор в пользу, например, будущих детей контрагента).

Влияние наследственного договора на силу завещаний наследодателя. Очевидно, весьма важен вопрос об эффекте наследственного договора в отношении предшествующих и последующих завещаний.
Согласно п. 1 ст. 1118 ГК РФ к наследственному договору применяются правила Кодекса о завещании, если иное не вытекает из существа наследственного договора.

Поскольку последующее завещание отменяет предыдущеев несовпадающей части, последующий наследственный договор изменяет ранее совершенное завещание.

И наоборот, поскольку наследодатель может вернуть себе завещательную свободу, отказавшись от договора (хотя в законе об этом прямо не сказано), последующее завещание наследодателя не изменяет наследственный договор.

Требование об исполнении обязанностей, установленных наследственным договором.

Наследодатель совершает завещательные распоряжения, а не принимает на себя какие-либо обязанности. Определяя круг лиц, управомоченных требовать исполнения обязанностей, установленных наследственным договором, законодатель, скорее всего, имеет в виду обязанности контрагента наследодателя.

Наследственный договор супругов.

Супруги вправе избрать не совместное завещание, а наследственный договор, в котором могут сделать в том числе встречные завещательные распоряжения (наследственный договор между супругами) либо выступить наследодателями в договоре с третьим лицом (наследственный договор с участием супругов) и, например, определить, что общее имущество остается пережившему супругу, а после его смерти переходит в порядке наследования к контрагенту. Возможности по перераспределению общего имущества на случай смерти сохраняются.
В отличие от совместного завещания стороны наследственного договора в определенной степени связаны им (последующее завещание не отменяет и не изменяет распоряжение, сделанное в наследственном договоре; отказ от наследственного договора влечет обязанность возмещения убытков). Таким образом, может оказаться так, что средством предотвращения вероломства пережившего супруга в России станет не совместное завещание (как в некоторых других странах), а наследственный договор. Как и совместное завещание, наследственный договор супругов утрачивает силу в случае расторжения брака или признания брака недействительным.

Нотариальная форма и нотариальное удостоверение наследственного договора.

Как и завещание, наследственный договор подлежит нотариальному удостоверению. В отличие от завещания, в случае наследственного договора послаблений не предусмотрено. Наследственный договор не может быть закрытым, он не может быть составлен в простой письменной форме или в форме, приравненной к нотариальной. Вопрос о возможности совершения наследственного договора в отношении средств на банковском счете в форме, предусмотренной для совершения завещательных распоряжений денежными средствами в банке, оставлен открытым.
Закон предусматривает обязательную видеофиксацию нотариусом процедуры заключения наследственного договора, но только если стороны не заявили возражение против этого. Несоблюдение требования о видеофиксации, видимо, должно приводить к ничтожности наследственного договора.

Множественность наследственных договоров.

Подобно тому, как наследодатель может составить несколько завещаний (предшествующие действуют в части, не противоречащей последующим), он может заключить и несколько наследственных договоров.

При этом если одно и то же имущество является предметом нескольких наследственных договоров с разными лицами, подлежит применению тот, который был заключен раньше. Таким образом, сформулированное в данной норме правило в некотором смысле обратно тому, что действует для завещаний. Смысл, по-видимому, в том, что от завещания можно свободно отказаться в любое время, а договоры должны выполняться.

Изменение и расторжение наследственного договора.

По соглашению сторон. Наследственный договор отличается от завещания тем, что сделанные распоряжения не могут быть отменены или изменены без согласия контрагента. Таким образом, наследодателю, пожелавшему изменить последнюю волю, требуется договариваться со своим контрагентом. Комментируемый пункт содержит оговорку о том, что наследственный договор можно изменить или расторгнуть по соглашению сторон, но только при жизни сторон. Законодатель подчеркнул, что после смерти наследодателя его последняя воля должна соблюдаться неукоснительно.

На основании решения суда в связи с существенным изменением обстоятельств.

Может так получиться, что после заключения наследственного договора у наследодателя, которого содержал контрагент, появятся или обнаружатся близкие лица, которым он желает оставить свое имущество.

Отказ от наследственного договора требует от наследодателя возмещения убытков. Учитывая нетоварный характер отношений, Закон разрешает наследодателю поставить перед судом вопрос о расторжении договора и определении последствий расторжения.

Односторонний отказ наследодателя.

Несмотря на то что договоры должны исполняться, Закон устанавливает, что наследодатель вправе в любое время совершить односторонний отказ от наследственного договора. Об отказе уведомляются стороны (через нотариуса). Получается, что, например, контрагент, плативший наследодателю в расчете на получение квартиры по наследству, принимает на себя риск изменения последней воли наследодателя. А ведь, возможно, контрагент платил наследодателю деньги по договору в течение многих лет!

Подход, сознательно избранный законодателем, является еще одним свидетельством предназначенности наследственного договора для нетоварных, доверительных отношений.

Следует отметить, что контрагенты не остаются совсем без защиты.

Наследодатель обязан возместить им убытки, которые возникли у них в связи с исполнением наследственного договора.

Оспаривание наследственного договора.

Наследственный договор могут оспаривать его стороны, а после смерти наследодателя – любые лица, чьи права или законные интересы были нарушены договором (обычно это обойденные наследники по закону). Отступление от общего правила о недопустимости оспаривания последней воли до момента открытия наследства обусловлено прижизненной связанностью, которую создает наследственный договор.

Сделки с имуществом наследодателя.

Наследодатель может свободно совершать любые сделки со своим имуществом, невзирая на то, что контрагент может остаться без обещанного ему имущества. Эта норма императивна, т.е. соглашение об ином ничтожно.

C позиций коммерческих отношений такое положение является парадоксальным. Получается, заплативший в расчете на получение квартиры контрагент наследодателя рискует тем, что наследодатель в любой момент до своей смерти продаст квартиру, а деньги потратит.

Еще одной новеллой российского наследственного права является возможность создания НАСЛЕДСТВЕННОГО ФОНДА – это один из способов расширения свободы распоряжения гражданином имущества на случай смерти.
В соответствии с п. 2 ст. 123.20.1 Гражданского кодекса РФ наследственный фонд создается после смерти гражданина, который предусмотрел в своем завещании создание наследственного фонда, по заявлению, направляемому в уполномоченный государственный орган нотариусом, с приложением к заявлению составленного при жизни указанного гражданина его решения об учреждении наследственного фонда и утвержденного им устава фонда, и после создания наследственный фонд призывается к наследованию по завещанию в порядке предусмотренном разделом V ГК РФ. Завещание, условия которого предусматривают создание наследственного фонда, должно включать в себя решение завещателя об учреждении наследственного фонда, устав фонда, а также условия управления наследственным фондом.

Насколько окажутся жизнеспособными новые конструкции: «Наследственные фонды», «Наследственные договоры», «Совместное завещание» – покажет время. Такое множество нюансов существующих в регулировании этих институтов не представляется возможным охватить в одной статье. Мы рассмотрели, наверное, самые основные.

Во второй части, подробнее поговорим о спорных вопросах связанных с наследованием отдельных видов имущества и о сложившейся судебной практике.

Более подробную консультацию Вы можете получить у наших специалистов.